自然人税收管理系统新个税法过渡期申报常见问答
2018-09-29 11:02:27 来源:中华财会网
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自然人税收管理系统新个税法过渡期申报常见问答
1. 导入报表提示:纳税人状态不能为非正常。
这是因为您的软件“人员信息采集”中该人员为非正常,但是模板里有其工资数据。
(1)如果提示中的人员不需要申报,您点击“继续导入”就可以
(2)、如果提示中的人员需要申报,您打开“人员信息采集”,将此人员的“人员状态”改为“正常”,然后再重新导入。
2. 人员信息采集里的人员,有部分人员在工资表中不能显示。
请您先查看“人员信息采集”中该员工的人员状态,应为“正常”,且“是否雇员”为“是”,然后点击“正常工资薪金”上方的“展开条件查询”进行查询。
注:人员状态“非正常”或是否雇员为“否”,无法填写正常工资薪金报表。
3. 正常工资薪金中哪些情况填写“其他”?
例如:公司为员工统一购买的商业健康保险准予在限额内扣除的部分,填写在“其他”→→请录入明细→→商业健康保险费中;“收入额”中已经包含独生子女费的,独
生子女费再填写“其他”→→请录入明细→→其他扣除中。
4. 给员工交的商业健康保险如何填写?
请您填写在正常工资薪金(或外籍人正常工资薪金)的“扣除及减除”→→其他→→请录入明细→→商业健康保险费。注:扣除额是月度不超过200元/月,年度不超过
2400元/年。报表填写完后,还需要填写其他附表→→商业健康保险附表。
5. 临时工如何申报?
先在“人员信息采集”中录入人员信息,分两种情况:
(1)按月正常发放工资的,“是否雇员”选择“是”,填写正常工资薪金报表;
(2)不按月发放工资或者没有签订劳动合同的,“是否雇员”选择“否”,填写劳务报酬报表。
6. 退休职工返聘如何申报?
退休人员返聘分两种情况:
(1)再任职取得的收入,按“工资、薪金所得”缴纳个人所得税。
(2)兼职取得的收入,按“劳务报酬”所得缴纳个人所得税。
注:退休人员的退休工资不用申报。
7. 离职、退休或死亡人员如何申报个税?
情况一:离职当月未发工资:请您在填写工资薪金前,先点软件左侧“人员信息采集”,将该人员的人员状态改为“非正常”保存,再去正常填写申报其他员工本月的正
常工资薪金就可以了;
情况二:离职当月有发工资:本月该离职人员的工资薪金您正常申报,申报成功后或次月申报前将这个离职人员的人员状态改为“非正常”保存就可以了。
8. 残疾人如何申报?
(1)您在“人员信息采集”中添加该人员时,在特殊情形中选择“残疾”,其他项目按实际填写;
(2)在“报表填写”中,“减免税额”项目填写税法规定的部分;
(3)在“其他附表”→→“减免事项附表”中,双击打开员工的减免记录,选择减免事项及减免性质。
9. 个税软件中找不到报表?
您点击报表填写→→扣缴所得税报告表→→管理表单,勾选上要填写的报表就可以显示了。
10. 正常工资薪金如何填写?
情况一、人员多:请您打开正常工资薪金报表→→点击“导入”→→“导入数据”→→“标准模板导入”→→下一步→→选择做好的模板,进行导入;
情况二、人员少:请您打开正常工资薪金报表→→点击“添加”按钮,单个增加人员的工资数据就可以了。
11. 报表中无法填写姓名、证照号码?
填写报表前要先进行“人员信息采集”,然后在报表中输入姓名或工号后按回车键就会自动带出证照号码。
注:人员信息采集中“人员状态”要为“正常”,填写正常工资的“是否雇员”要为“是”,只报劳务报酬的“是否雇员”要为“否”。
12. 正常工资薪金如何手工录入?
方法一:您可以直接点击“添加”按钮,逐个增加人员的工资数据就可以了。
方法二:您也可以点击“导入”按钮,选择“生成零工资记录,手工修改”条目,为所有正常状态的雇员生成0工资,然后双击个人信息,手工修改需要申报的数据就可
以了。
温馨提醒:录入正常工资薪金报表前请先填写“人员信息采集”。
13. 报表模板下载。
请您打开报表填写→→扣缴所得税报告表,再打开对应报表后点击“导入”→→“模板下载”,就可以下载报表模板了。
14. 正常工资薪金模板如何导入?
步骤一、您打开正常工资薪金表,点击导入→→导入数据→→标准模板导入→→下一步;
步骤二、点击“选择”找到填写好的模板,点击导入→→继续导入就可以了。
15. 导入报表模板提示:纳税人需为雇员。
您看一下提示的人员需要报正常工资吗?
(1)需要:打开“人员信息采集”,将该人员的“是否雇员”改为“是”,然后再重新导入。
(2)不需要:点击“继续导入”就可以只导入其他人员的工资数据。
16. 如何生成零工资?
步骤一、请您先在"人员信息采集"中录入人员信息进行报送并及时获取反馈结果;
步骤二、点击"报表填写"→→"扣缴所得税报告表"→→"正常工资薪金"→→"导入"→→"导入数据"→→"生成零工资记录,用户手工修改"→→"立即生成数据",再发送报
表就可以了。
17. 正常工资薪金报表里,点击生成工资提示:当月不存在没有工资信息的员工。
您打开“人员信息采集”,把需要填写工资的人员:是否雇员选择“是”,人员状态选择“正常”,修改后再重新操作就可以了。
18. 报表发送时软件提示:存在无收入信息的纳税人。
情况一、如果提示中的纳税人因为离职、退休等原因无需再申报,请到“人员信息采集”中将该纳税人状态修改为“非正常”,确认数据无误后再次申报即可。
情况二、如果提示中的纳税人只申报劳务报酬,不申报工资,请到“人员信息采集”中将“是否雇员”改成“否”。
19. 正常工资薪金报表保存时提示:纳税人信息不全,系统不能保存,请检查。
填写报表前,需要先把人员信息录入到“人员信息采集”中,您打开人员信息采集看一下,是否有该员工:如果要报正常工资,人员状态选择“正常”,是否雇员选择“
是”。如果只报劳务报酬,人员状态选择“正常”,是否雇员选择“否”。
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